Keywords
How to Cite
Abstract
The study is an original scientific article devoted to the issues of proposed changes in the EU regulations on counteracting money laundering (the so-called ‘AML package’). A significant part of the amended provisions of EU legal acts will be governed by EU Regulations and, as such, they will be directly applicable. This situation justifies the need for an in-depth analysis. On the other hand, those provisions which remain in the form of directives raise certain reservations. Therefore, the aim of this article is to analyse the nature and scope of the comprehensive amendment to the AML regulations using a formal-dogmatic method. Based on this analysis, conclusions were drawn regarding the assessment of the legitimacy and possible effectiveness of the proposed regulations in combating money laundering. The conclusion also highlights the inaccuracies and deficiencies they are burdened with, allowing for de lege ferenda postulates concerning the desired correction of the regulations.
References
Allegrezza, S., The proposed Anti-Money Laundering Authority, FIU cooperation, powers and exchanges of information. A critical assessment, IPOL-Study, Luxembourg, 2022, https:// www.europarl.europa.eu/thinktank/en/document/IPOL_STU(2022)733968 [accessed on 14 May 2024].
Al-Rashdan, M., ‘An analytical study of the financial intelligence units’ enforcement mechanisms’, Journal of Money Laundering Control, 2012, Vol. 15, No. 4, https://doi. org/10.1108/13685201211266042 [accessed on 14 May 2024].
Banach-Gutierrez, J., Europejski wymiar sprawiedliwości w sprawach karnych. W kierunku ponadnarodowego systemu sui generis?, Warszawa, 2011.
Barwina, Z., Zasada wzajemnego uznawania w sprawach karnych, Warszawa, 2012.
Behan, A., Waluty wirtualne jako przedmiot przestępstwa, Kraków, 2022.
Bolgoriana, M., Mayelib, A., Ronizic, N.G., ‘CEO compensation and money laundering risk’, Journal of Economic Criminology, 2023, Vol. 1 (100007), https://doi.org/10.1016/j.jeconc.2023.100007 [accessed on 14 May 2024].
Bot, I., ‘Powstanie europejskiej przestrzeni karnej – stan na dziś i nadzieje na jutro’, in: Frąckowiak-Adamska A., Grzeszczak R. (eds), Europejska przestrzeń sądowa, Wrocław, 2010.
Botopoulos, K., ‘The European Supervisory Authorities: role-models or in need of re-modelling?’, ERA Forum, 2020, Vol. 21, https://doi.org/10.1007/s12027-020-00609-7 [accessed on 14 May 2024].
Brodowski, L., ‘Zasada podwójnej karalności czynu w kontekście ekstradycji’, Studia Prawnicze KUL, 2015, No. 1.
Bujalski, R., Komisja wytyka Polsce naruszenia prawa UE. 12 razy. Article from 17 June 2021, available at: https://www.lex.pl/prawo-ue-a-prawo-krajowe-sprawy-komisji-przeciwkopolsce,16535.html [accessed on 21 April 2024].
Çemberci, M., Başar, D., Yurtsever, Z., ‘The effect of institutionalization level on the relationship of corporate governance with money laundering activity: An example of the BIST Corporate Governance Index Murat’, Borsa Istanbul Review, 2022, Vol. 22, Issue 5, https:// doi.org/10.1016/j.bir.2022.07.006 [accessed on 14 May 2024].
European Union Agency for Criminal Justice Cooperation ‘Eurojust’, Money laundering cases registered at Agency doubled in last 6 years according to Eurojust’s new report, 20 October 2022, https://www.eurojust.europa.eu/news/money-laundering-cases-registered agencydoubled-last-6-years-according-eurojusts-new-report [accessed on 7 March 2023].
FATF, Money Laundering and Terrorist Financing Risks Arising from Migrant Smuggling, Paris, 2022.
Frąckowiak-Adamska, A., Grzeszczak, R. (eds), Europejska przestrzeń sądowa, Wrocław, 2010.
Gardocki, L., ‘Podwójna przestępność czynu w prawie ekstradycyjnym’, in: Problemy nauk penalnych. Prace ofiarowane Pani Profesor Oktawii Górniok, Katowice, 1996.
Gawłowicz, I., Wasilewska, M.A., Międzynarodowa współpraca w walce z przestępczością (międzynarodowe trybunały, Interpol), Szczecin, 2004.
Golonka, A., Prawnokarne zagadnienia przeciwdziałania wprowadzania do obrotu wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł, Rzeszów, 2008.
Golonka, A., ‘Zakres podmiotowy ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy w świetle znowelizowanych przepisów’, Ruch Prawniczy, Ekonomiczny i Socjologiczny, 2020, Vol. 82, No. 3, https://doi.org/10.14746/rpeis.2020.82.3.11 [accessed on 14 May 2024].
Goździaszek, Ł., ‘Dostęp do danych z Krajowego Rejestru Sądowego na potrzeby analiz branżowych’, Przegląd Prawa Handlowego, 2024, No. 2.
Gruszczak, A., ‘III filar Unii Europejskiej po Tampere: wnioski i perspektywy’, Studia Europejskie, 2000, Vol. 15, No. 3.
Grzelak, A., Kolowca, I., Przestrzeń Wolności, Bezpieczeństwa i Sprawiedliwości Unii Europejskiej. Współpraca policyjna i sądowa w sprawach karnych. Dokumenty. Tom 1, 1st ed., Warszawa, 2009.
Grzelak, A., Ostropolski, T., Rakowski, P., ‘Uwarunkowania prawne i konsekwencje wyłączenia Zjednoczonego Królestwa ze współpracy w Przestrzeni Wolności, Bezpieczeństwa i Sprawiedliwości (opt-out)’, Europejski Przegląd Sądowy, 2013, No. 9.
Grzelak, A., Ostropolski T., Współpraca wymiarów sprawiedliwości w sprawach karnych i współpraca policyjna, Warszawa, 2011.
Grzelak, A., Trzeci filar Unii Europejskiej. Instrumenty prawne, Warszawa, 2008.
Grzywacz, J., Pranie pieniędzy. Metody, raje podatkowe, zwalczanie, Warszawa, 2010.
Hofmański, P., ‘Przyszłość ścigania karnego w Europie’, Europejski Przegląd Sądowy, 2006, No. 12.
IEWG, FIU-FinTech Cooperation and Associated Cybercrime Typologies and Risks, Ottawa, July 2022.
Koster, H., ‘Towards better implementation of the European Union’s anti-money laundering and countering the financing of terrorism framework’, Journal of Money Laundering Control, 2020, Vol. 23, Issue 2, https://doi.org/10.1108/JMLC-09-2019-0073 [accessed on 14 May 2024].
Krysztofiuk, G., ‘Perspektywy współpracy sądowej w sprawach karnych w Unii Europejskiej’, Prokuratura i Prawo, 2015, No. 7–8.
Krysztofiuk, G., ‘Zasada wzajemnego uznawania orzeczeń w sprawach karnych w Traktacie Lizbońskim’, Prokuratura i Prawo, 2011, No. 7–8.
Liwo, M.A., ‘Współpraca transgraniczna Unii Europejskiej jako przejaw integracji narodów w zapewnieniu poczucia bezpieczeństwa’, Przegląd Prawa Publicznego, 2013, No. 7–8.
Maroń, H., ‘Współpraca policyjna i sądowa w sprawach karnych wg projektu Konstytucji Europejskiej’, Państwo i Prawo, 2007, No. 4.
Masciadaro, D., ‘Financial supervisory unification and financial intelligence units’, Journal of Money Laundering Control, 2005, Vol. 8, No. 4, https://doi.org/10.1108/13685200510620858 [accessed on 14 May 2024].
Masło, K., ‘Współpraca policyjna i sądowa w sprawach karnych w Unii Europejskiej z perspektywy członkostwa Polski w Unii Europejskiej’, Kwartalnik Prawa Publicznego, 2011, No. 1–2.
Obczyński, R., in: Kapica, W. (ed.), Przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Komentarz, Warszawa, 2020.
Ogbeide, H., Thomson, M.E., Gönül, M.S., Pollock, A.C., Bhowmick, S., Bello, A.U., ‘The anti-money laundering risk assessment: A probabilistic approach’, Journal of Business Research, 2023, Vol. 162 (113820), https://doi.org/10.1016/j.jbusres.2023.113820 [accessed on 14 May 2024].
Opitek, P., ‘Przeciwdziałanie praniu pieniędzy z wykorzystaniem walut wirtualnych w świetle krajowych i międzynarodowych regulacji AML’, Prokuratura i Prawo, 2020, No. 12.
Pavlidis, G., ‘The dark side of anti-money laundering: Mitigating the unintended consequences of FATF standards’, Journal of Economic Criminology, 2023, Vol. 2 (100040), https://doi.org/10.1016/j.jeconc.2023.100040 [accessed on 14 May 2024].
Pavlidis, G., ‘The birth of the new anti-money laundering authority: harnessing the power of EU-wide supervision’, Journal of Financial Crime, 2023, Vol. 31, Issue 2, https://doi.org/10.1108/JFC-03-2023-0059 [accessed on 14 May 2024].
Petit, Ch.A., ‘Anti-money laundering’, in: Scholten, M. (ed.), Research Handbook on the Enforcement of EU Law, Glos, UK, 2023.
Sawczuk M., ‘Komentarz do ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu’, in: Mikos-Sitek, A., Nowak-Far, A., Zapadka, P. (eds), Prawo obrotu pieniężnego. Komentarz, Warszawa, 2023.
Siena, F.A., ‘The European anti-money laundering framework – At a turning point? The role of financial intelligence units’, New Journal of European Criminal Law, 2022, Vol. 13, Issue 2, https://doi.org/10.1177/20322844221105406 [accessed on 14 May 2024].
Soana, G., ‘Regulating cryptocurrencies checkpoints: fighting a trench war with cavalry?’, Economic Notes, 2022, Vol. 51, Issue 1 (e12195), https://doi.org/10.1111/ecno.12195 [accessed on 14 May 2024].
Steinborn, S., ‘Ewolucja zasad współpracy karnej na obszarze Europy’, in: Grzelak, A., Królikowski, M., Sakowicz, A. (eds), Europejskie prawo karne, 1st ed., Warszawa, 2012.
Subbagari, S., ‘Counter Measures to Combat Money Laundering in the New Digital Age’, Digital Threats: Research and Practice, 2023 (accepted on September 2023), https://doi.org/10.1145/3626826 [accessed on 14 May 2024].
Szwarc, A.J., Długosz, J., ‘Unijne instrumenty współdziałania państw w sprawach karnych’, Edukacja Prawnicza, 2011, No. 3.
Tiemann, M., ‘A commentary on the EU money laundering reform in light of the subsidiarity principle’, Journal of Financial Regulation and Compliance, 2024, Vol. 32.
Tiwaria, M., Ferrill, J., Gepp, A., Kumar, K., ‘Factors influencing the choice of technique to launder funds: The APPT framework’, Journal of Economic Criminology, 2023, Vol. 1 (el100006), https://doi.org/10.1016/j.jeconc.2023.100006 [accessed on 14 May 2024].
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-NonCommercial-ShareAlike 4.0 International License.